KAP ***BURCE*** BURÇELİK BURSA ÇELİK DÖKÜM SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor

***BURCE*** BURÇELİK BURSA ÇELİK DÖKÜM SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 316.163.665 158.494.886 160.584.784 71.107.469
Satışların Maliyeti
15 -225.785.021 -115.805.110 -112.481.819 -52.195.126
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
90.378.644 42.689.776 48.102.965 18.912.343
BRÜT KAR (ZARAR)
90.378.644 42.689.776 48.102.965 18.912.343
Genel Yönetim Giderleri
-27.620.377 -13.117.378 -11.823.355 -5.746.942
Pazarlama Giderleri
-9.319.627 -5.649.151 -2.979.136 -2.556.678
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-2.291.248 -1.346.429 -778.079 -507.297
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 25.881.827 9.391.515 5.085.326 1.904.308
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -49.986.502 -13.560.341 -10.537.364 -3.752.045
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
27.042.717 18.407.992 27.070.357 8.253.689
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
1.260.640 108.580 355.357 96.029
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-161.086 -161.086
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
28.303.357 18.355.486 27.425.714 8.188.632
Finansman Gelirleri
17 9.691.770 3.935.410 2.201.474 1.476.428
Finansman Giderleri
18 -13.121.147 -7.673.445 -6.111.345 -2.635.198
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
24.873.980 14.617.451 23.515.843 7.029.862
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
14 -1.339.022 128.752 -2.199.003 587.996
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -2.909.068 -614.621 -2.131.776 -201.426
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 1.570.046 743.373 -67.227 789.422
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
23.534.958 14.746.203 21.316.840 7.617.858
DÖNEM KARI (ZARARI)
23.534.958 14.746.203 21.316.840 7.617.858
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.948.448 833.264 3.557.752 358.829
Ana Ortaklık Payları
19 16.586.510 13.912.939 17.759.088 7.259.029
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
55.842.449 17.799.387
Dönem Karı (Zararı)
23.534.958 14.746.203
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
23.534.958 14.746.203
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
11.703.087 12.846.439
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10-11 7.580.493 2.851.013
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.196.150 -13.679
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 2.196.150 -13.679
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-21.240.241 2.498.145
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 -22.036.963 2.468.161
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
796.722 29.984
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
9.064.243 6.669.159
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -1.260.640 -108.580
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 10.324.883 6.777.739
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
13.559.093 1.570.659
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 561.730 -743.373
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-18.381 14.515
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
20.604.404 -9.759.796
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -53.390.764 -7.895.003
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -738 2.138.896
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -53.390.026 -10.033.899
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.291.825 -423.256
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 32.368
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -9.291.825 -455.624
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -55.231.714 -39.801.687
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 -52.448.852 -3.742.430
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 21.886.722 18.142.006
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -51.578 1.112.760
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 21.938.300 17.029.246
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
12 4.575.857 1.616.624
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -92.784 214.978
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -92.784 214.978
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
178.664.175 24.175.535
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.066.411 -2.046.563
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-14.066.411 -2.046.563
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
55.842.449 17.832.846
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-33.459
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-26.673.728 -11.000.943
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
268.088
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9-11 268.088
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -26.673.728 -11.284.828
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -18.559.458 -7.620.295
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -8.114.270 -3.664.533
Alınan Faiz
15.797
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-120.577 11.312.842
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
20 55.885.559 59.458.190
Kredilerden Nakit Girişleri
20 55.885.559 59.458.190
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -46.941.893 -41.460.392
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -46.941.893 -41.460.392
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-7.632
Ödenen Faiz
-10.324.883 -6.770.107
Alınan Faiz
1.260.640 92.783
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
29.048.144 18.111.286
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
617.139 448.162
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
29.665.283 18.559.448
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 47.803.044 4.504.362
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 77.468.327 23.063.810


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 77.468.327 47.803.044
Ticari Alacaklar
5 82.463.862 34.909.235
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 738
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 82.463.124 34.909.235
Diğer Alacaklar
11.177.938 1.886.113
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 11.177.938 1.886.113
Stoklar
7 107.608.949 52.377.235
Peşin Ödenmiş Giderler
68.034.769 13.490.935
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 68.034.769 13.490.935
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 107.581 152.844
Diğer Dönen Varlıklar
5.243.844 2.728.804
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
5.243.844 2.728.804
ARA TOPLAM
352.105.270 153.348.210
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
352.105.270 153.348.210
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
20 132.848 187.899
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
20 132.848 187.899
Diğer Alacaklar
6 656 656
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 656 656
Maddi Duran Varlıklar
9 410.197.451 398.020.073
Arazi ve Arsalar
9 253.764.000 253.764.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
9 11.288.852 11.768.138
Binalar
9 60.048.621 61.042.862
Tesis, Makine ve Cihazlar
9 61.649.505 63.972.000
Taşıtlar
9 3.924.453 3.910.439
Mobilya ve Demirbaşlar
9 3.729.647 2.825.913
Özel Maliyetler
9 198.401 222.380
Yapılmakta Olan Yatırımlar
9 15.593.972 514.341
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 10.138
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 18.206.787 11.275.192
Diğer Haklar
11 13.085.538 8.336.639
Markalar
11 3.193 4.521
Lisanslar
11 96.283 152.247
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
11 5.021.773 2.781.785
Peşin Ödenmiş Giderler
186.375 842.501
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 186.375 842.501
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
428.724.117 410.336.459
TOPLAM VARLIKLAR
780.829.387 563.684.669
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 30.936.749 20.365.924
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 30.936.749 20.365.924
Banka Kredileri
20 30.447.230 19.743.048
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 356.453 577.575
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 133.066 45.301
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20 13.948.364 20.221.231
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20 13.948.364 20.221.231
Banka Kredileri
20 13.948.364 20.208.450
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 12.781
Ticari Borçlar
5 64.137.264 41.872.075
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 1.257 52.835
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 64.136.007 41.819.240
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 10.424.989 5.849.132
Diğer Borçlar
6 2.501.346 2.594.130
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 2.501.346 2.594.130
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 208.468.669 29.791.783
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 208.468.669 29.791.783
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
14 2.131.776
Kısa Vadeli Karşılıklar
12 10.574.938 2.597.589
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
4.543.622 2.597.589
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
6.031.316
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
536.184 5.770.778
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
536.184 5.770.778
ARA TOPLAM
343.660.279 129.062.642
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
343.660.279 129.062.642
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
20 16.464.327 11.831.400
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
20 16.464.327 11.831.400
Banka Kredileri
20 16.397.293 11.490.134
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 67.034 341.266
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 44.662 57.373
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 44.662 57.373
Uzun Vadeli Karşılıklar
12 11.498.657 33.234.482
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 11.498.657 33.234.482
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 69.084.936 37.754.533
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
97.092.582 82.877.788
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
440.752.861 211.940.430
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
13 325.115.201 343.108.318
Ödenmiş Sermaye
13 8.424.000 8.424.000
Sermaye Düzeltme Farkları
13 151.363 151.363
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
13 207.091 207.091
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 280.972.881 315.500.898
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 280.972.881 315.500.898
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13 299.397.475 332.271.489
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -18.424.594 -16.770.591
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 122.341 173.951
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
13 122.341 173.951
Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
13 122.341 173.951
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 8.978.379 8.978.379
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı
13 8.444.412 8.444.412
Yasal Yedekler
13 100.692 100.692
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
13 433.275 433.275
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 9.672.636 -19.971.908
Net Dönem Karı veya Zararı
19 16.586.510 29.644.544
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
14.961.325 8.635.921
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
340.076.526 351.744.239
TOPLAM KAYNAKLAR
780.829.387 563.684.669


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 80.899.089 -5.745.141 100.968 100.692 8.444.412 -21.804.157 2.265.525 73.043.842 4.017.282 77.061.124
Transferler
2.265.525 -2.265.525
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.073.492 49.608 13.912.939 11.889.055 918.915 12.807.970
Dönem Karı (Zararı)
13.912.939 13.912.929 833.264 14.746.193
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.073.492 49.608 -2.023.884 85.651 -1.938.233
Dönem Sonu Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 80.899.089 -7.818.633 150.576 100.692 8.444.412 -19.538.632 13.912.939 84.932.897 4.936.197 89.869.094
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 332.271.489 -16.770.591 173.951 100.692 8.444.412 433.275 -19.971.908 29.644.544 343.108.318 8.635.921 351.744.239
Transferler
29.644.544 -29.644.544
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.654.003 -51.610 16.586.510 14.880.897 6.917.073 21.797.970
Dönem Karı (Zararı)
16.586.510 16.586.510 6.948.448 23.534.958
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.654.003 -51.610 -1.705.613 -31.375 -1.736.988
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-32.874.014 -32.874.014 -591.669 -33.465.683
Dönem Sonu Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 299.397.475 -18.424.594 122.341 100.692 8.444.412 433.275 9.672.636 16.586.510 325.115.201 14.961.325 340.076.526


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
23.534.958 14.746.203 21.316.840 7.617.858
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.685.378 -1.987.841 -807.255 -3.334.537
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.247.171 -2.484.801 -1.076.340 -4.168.171
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
561.793 496.960 269.085 833.634
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
561.793 496.960 269.085 833.634
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-51.610 49.608 -84.638 34.474
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-55.051 52.219 -90.187 36.288
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
-55.051 52.219 -90.187 36.288
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.441 -2.611 5.549 -1.814
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
3.441 -2.611 5.549 -1.814
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.736.988 -1.938.233 -891.893 -3.300.063
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
21.797.970 12.807.970 20.424.947 4.317.795
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.917.072 918.915 3.541.880 464.750
Ana Ortaklık Payları
14.880.898 11.889.055 16.883.067 3.853.045



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216508


BIST