KAP ***EUP*** GLOBAL MD PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***EUP*** GLOBAL MD PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 18.185.889 8.005.052
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
18.185.889 8.005.052
BRÜT KAR (ZARAR)
18.185.889 8.005.052
Genel Yönetim Giderleri
14 -15.959.625 -8.566.126
Pazarlama Giderleri
14 0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 6.696 8.593
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -14.532 -33.588
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.218.428 -586.069
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
16 -6.244.918 -1.890.896
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-4.026.490 -2.476.965
Finansman Gelirleri
17 1.835.494 1.671.572
Finansman Giderleri
17 -235.677 -196.729
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-3.244.830 -6.133.005
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-5.671.503 -7.135.127
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.009.426 0
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-2.296.589 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
287.163
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.680.929 -7.135.127
DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.680.929 -7.135.127
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-7.680.929 -7.135.127
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-7.726.770 -1.386.767
Dönem Karı (Zararı)
-7.680.929 -7.135.127
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
970.354 -1.485.999
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8 21.910 21.909
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
967.472 621.608
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 967.472 621.608
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.829.693 -1.647.138
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -1.829.693 -1.647.138
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.009.426 0
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
0 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-198.761 -482.378
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
863.226 -959.977
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-166.025 -1.178.556
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-166.025 -1.178.556
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış)
0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.357 8.902
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.357 8.902
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-143.690 -34.908
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.216 62.040
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-13.216 62.040
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
487.658 74.580
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
696.142 107.965
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
696.142 107.965
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-5.847.349 -9.581.103
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-792.104 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.015.146 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-72.171 8.194.336
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-28.119.522 -2.006.823
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-28.119.522 -2.006.823
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-28.119.522 -2.006.823
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
34.908.947 4.321.023
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
33.516.384 2.746.094
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
33.516.384 2.746.094
Alınan Faiz
1.829.693 1.647.138
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-437.130 -72.209
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-937.345 927.433
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-937.345 927.433
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.111.996 184.563
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
174.651 1.111.996


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 247.631 1.112.805
Finansal Yatırımlar
5 46.863.526 18.744.004
Ticari Alacaklar
1.900.487 1.734.462
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
20 1.900.487 1.682.961
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 51.501
Diğer Alacaklar
7 3.639 5.996
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 3.639 5.996
Peşin Ödenmiş Giderler
11 369.849 226.159
ARA TOPLAM
49.385.132 21.823.426
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
49.385.132 21.823.426
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 0 0
Maddi Duran Varlıklar
21.910 43.820
Mobilya ve Demirbaşlar
8 21.910 43.820
Ertelenmiş Vergi Varlığı
397.952 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
419.862 43.820
TOPLAM VARLIKLAR
49.804.994 21.867.246
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar
151.068 164.284
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 151.068 164.284
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 816.891 329.233
Diğer Borçlar
1.028.334 332.192
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
20 917.639 241.310
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 110.695 90.882
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 1.243.188 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
416.401 340.503
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10 416.401 340.503
ARA TOPLAM
3.655.882 1.166.212
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.655.882 1.166.212
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
898.023 1.026.893
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
10 898.023 1.026.893
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
898.023 1.026.893
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.553.905 2.193.105
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
45.251.089 19.674.141
Ödenmiş Sermaye
12 41.500.000 15.500.000
Sermaye Düzeltme Farkları
94.148.597 86.632.213
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
12 -548.061 -289.554
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 -548.061 -289.554
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 -548.061 -289.554
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
115.901 115.901
Yasal Yedekler
12 115.901 115.901
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-82.284.419 -75.149.292
Net Dönem Karı veya Zararı
-7.680.929 -7.135.127
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
45.251.089 19.674.141
TOPLAM KAYNAKLAR
49.804.994 21.867.246


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14.000.000 85.386.119 -289.554 115.901 -76.658.636 1.509.344 24.352.728 24.352.728
Transferler
1.509.344 -1.509.344 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
289.554 -7.135.127 -7.424.681 -7.424.681
Dönem Karı (Zararı)
-7.135.127 -7.135.127 -7.135.127
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-289.554 -289.554 -289.554
Sermaye Arttırımı
1.500.000 1.246.094 2.746.094 2.746.094
Dönem Sonu Bakiyeler
15.500.000 86.632.213 -289.554 115.901 -75.149.292 -7.135.127 19.674.141 19.674.141
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15.500.000 86.632.213 -289.554 115.901 -75.149.292 -7.135.127 19.674.141 19.674.141
Transferler
-7.135.127 7.135.127 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-258.507 -7.680.929 -7.939.436 -7.939.436
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-258.507 0
Sermaye Arttırımı
26.000.000 7.516.384 33.516.384 33.516.384
Dönem Sonu Bakiyeler
41.500.000 94.148.597 -548.061 115.901 -82.284.419 -7.680.929 45.251.089 45.251.089


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.680.929 -7.135.127
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-258.507 -289.554
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
10 -369.296 -289.554
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
110.789 0
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
110.789
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-258.507 -289.554
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.939.436 -7.424.681
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-7.939.436 -7.424.681



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1262910


BIST