KAP ***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 1.089.509.386 822.063.721 0 0 -16.730.657 78.387.060 322.946.734 0 2.437.642.238 -167.375 2.437.474.863
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 574.479.657 -10.864.501 -21.455.804 0 0 -130.046.028 412.113.324 -171.972 411.941.352
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 -130.046.028 -130.046.028 -171.972 -130.218.000
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 574.479.657 -10.864.501 -21.455.804 0 0 0 542.159.352 0 542.159.352
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 33.966.609 0 0 33.966.609 0 33.966.609
Dönem Sonu Bakiyeler
141.465.994 1.089.509.386 822.063.721 574.479.657 -10.864.501 -38.186.461 112.353.669 322.946.734 -130.046.028 2.883.722.171 -339.347 2.883.382.824
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 1.089.509.386 822.063.721 574.479.657 -10.864.501 -38.186.461 112.353.669 322.946.734 -130.046.028 2.883.722.171 -339.347 2.883.382.824
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 -130.046.028 130.046.028 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -11.044.915 44.185.824 0 0 250.436.771 283.577.680 281.166 283.858.846
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 250.436.771 250.436.771 281.166 250.717.937
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -11.044.915 44.185.824 0 0 0 33.140.909 0 33.140.909
Sermaye Arttırımı
282.931.988 360.888.651 -452.559.341 0 0 0 0 -191.261.298 0 0 0 0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -38.098.169 0 -38.098.169 0 -38.098.169
Dönem Sonu Bakiyeler
424.397.982 1.450.398.037 369.504.380 574.479.657 -21.909.416 5.999.363 112.353.669 -36.458.761 250.436.771 3.129.201.682 -58.181 3.129.143.501


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-40.933.409 -113.994.400
Dönem Karı (Zararı)
250.717.937 -130.218.000
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
250.717.937 -130.218.000
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-614.008.382 626.449.738
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 112.795.662 97.867.028
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.586.577 6.703.226
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.614.685 9.570.207
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 971.892 -2.866.981
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
926.736 1.823.518
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 1.714.372 6.688.588
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 -787.636 -4.865.070
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
98.181.789 71.162.818
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -57.150.813 -63.706.925
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 155.332.602 134.869.743
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
6.585.787 -3.616.901
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
8 6.585.787 -3.616.901
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 -255.573.888 181.054.206
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-579.511.045 271.455.843
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
359.589.747 -538.152.748
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
219.267.615 -201.134.978
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-41.000.092 -10.553.603
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
140.140.512 -231.583.620
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
23.978.332 -47.019.982
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-50.414.922 -29.093.394
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
369.052 1.915.380
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
67.249.250 -20.682.551
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
72.659.207 -22.813.338
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-5.409.957 2.130.787
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-3.700.698 -41.921.010
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -19.089.667 -661.548
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -18.143.044 -71.411.842
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-162.596.394 -168.747.570
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-36.654.826 -12.390.374
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-125.941.568 -156.357.196
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
57.596.854 -44.727.165
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.704.918.336 1.533.479.557
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.780.421.379 -1.384.985.247
Ödenen Temettüler
19,26 -38.098.170 -18.087.590
Ödenen Faiz
-78.227.240 -42.347.554
Alınan Faiz
60.833.383 53.113.358
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
188.591.924 -185.899.689
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-145.932.949 -327.469.135
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
45.161.531 72.806.272
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-100.771.418 -254.662.863
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 488.278.995 742.941.858
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 387.507.577 488.278.995


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 387.507.577 488.278.995
Finansal Yatırımlar
68.443.099 257.035.023
Ticari Alacaklar
582.120.452 805.948.013
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5,26 4.590.878 18.649.309
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 577.529.574 787.298.704
Diğer Alacaklar
17.360.472 24.189.815
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 17.360.472 24.189.815
Türev Araçlar
0 5.373.846
Stoklar
9 644.522.917 785.635.321
Peşin Ödenmiş Giderler
10 60.268.634 84.246.966
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 389.180 8.574.274
Diğer Dönen Varlıklar
14 57.649.841 121.074.441
ARA TOPLAM
1.818.262.172 2.580.356.694
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.818.262.172 2.580.356.694
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
11 2.053.679.779 1.973.208.899
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 132.746.927 143.894.832
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
208.633.765 229.131.704
Peşin Ödenmiş Giderler
48.764.013 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
129.125.105 0
Diğer Duran Varlıklar
15 1.511.611 2.446.188
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.574.461.200 2.348.681.623
TOPLAM VARLIKLAR
4.392.723.372 4.929.038.317
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
486.011.251 794.981.165
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
486.011.251 794.981.165
Banka Kredileri
472.550.663 771.472.607
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 13.460.588 23.508.558
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
332.983.934 266.504.187
Ticari Borçlar
121.596.501 171.217.779
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6,26 468.233 856.369
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 121.128.268 170.361.410
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 28.264.488 23.321.854
Diğer Borçlar
2.747.216 7.377.133
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
26 208.786 265.121
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 2.538.430 7.112.012
Türev Araçlar
1.211.941 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
16.666.724 7.432.105
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 8.877.356 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.865.094 2.652.730
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 1.865.094 2.652.730
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 5.466.424 10.876.382
ARA TOPLAM
1.005.690.929 1.284.363.335
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.005.690.929 1.284.363.335
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
232.947.216 485.251.076
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
232.947.216 485.251.076
Banka Kredileri
208.082.355 439.536.636
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 24.864.861 45.714.440
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 24.941.726 37.690.019
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 0 238.351.063
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
257.888.942 761.292.158
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.263.579.871 2.045.655.493
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.129.201.682 2.883.722.171
Ödenmiş Sermaye
19 424.397.982 141.465.994
Sermaye Düzeltme Farkları
19 1.450.398.037 1.089.509.386
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
369.504.380 822.063.721
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
552.570.241 563.615.156
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
552.570.241 563.615.156
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
574.479.657 574.479.657
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-21.909.416 -10.864.501
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
5.999.363 -38.186.461
Yabancı Para Çevrim Farkları
5.999.363 -38.186.461
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
112.353.669 112.353.669
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-36.458.761 322.946.734
Net Dönem Karı veya Zararı
250.436.771 -130.046.028
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-58.181 -339.347
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.129.143.501 2.883.382.824
TOPLAM KAYNAKLAR
4.392.723.372 4.929.038.317


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 2.901.711.911 3.813.646.327
Satışların Maliyeti
20 -2.147.128.555 -2.985.868.483
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
754.583.356 827.777.844
BRÜT KAR (ZARAR)
754.583.356 827.777.844
Genel Yönetim Giderleri
21 -172.594.191 -153.831.340
Pazarlama Giderleri
21 -55.056.837 -48.242.902
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 0 -866.210
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 440.109.860 392.704.008
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -150.596.449 -966.013.187
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
816.445.739 51.528.213
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
97.893.538 2.907.199
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
914.339.277 54.435.412
Finansman Gelirleri
24 215.040.313 689.628.682
Finansman Giderleri
24 -644.499.561 -851.561.479
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-430.994.951 158.333.591
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
53.885.078 50.836.206
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
196.832.859 -181.054.206
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -35.205.494 -94.434.481
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 232.038.353 -86.619.725
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
250.717.937 -130.218.000
DÖNEM KARI (ZARARI)
250.717.937 -130.218.000
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
281.166 -171.972
Ana Ortaklık Payları
250.436.771 -130.046.028
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-11.044.915 563.615.156
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 765.972.876
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -14.726.553 -14.486.001
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.681.638 -187.871.719
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
0 -191.493.219
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
25 3.681.638 3.621.500
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
44.185.824 -21.455.804
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
44.185.824 -21.455.804
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden Kazançlar (Kayıplar)
44.185.824 -21.455.804
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
33.140.909 542.159.352
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
283.858.846 411.941.352
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
283.577.680 412.113.324
Ana Ortaklık Payları
281.166 -171.972



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1264001


BIST