KAP ***NIBAS*** NİĞBAŞ NİĞDE BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***NIBAS*** NİĞBAŞ NİĞDE BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15 54.000.000 290.189 4.576.864 66.219.373 -6.803.276 693.006 1.035.543 1.422.134 29.561.746 150.995.579 0 150.995.579
Transferler
-71.172 -2.780 29.635.698 -29.561.746 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.547.802 -933.594 -5.559 11.664.332 3.177.377 0 3.177.377
Dönem Sonu Bakiyeler
54.000.000 290.189 4.576.864 58.600.399 -7.736.870 684.667 1.035.543 31.057.832 11.664.332 154.172.956 0 154.172.956
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
54.000.000 290.189 4.576.864 74.100.607 -7.985.298 681.270 1.035.543 31.051.907 93.064.375 250.815.457 0 250.815.457
Transferler
-49.939.656 9.890.057 -3.119 133.117.093 -93.064.375 0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
54.000.000 290.189 4.576.864 24.160.951 -79.132 673.154 1.035.543 164.169.000 -2.813.863 246.012.706 0 246.012.706


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-3.415.209 -8.790.618
Dönem Karı (Zararı)
-2.813.863 11.664.332
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
2.129.028 -6.942.388
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 856.836 925.221
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
12,13 -1.269.749 190.372
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
20 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-562.882 -333.775
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
5 -562.882 -333.775
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
5 3.714.926 -1.330.576
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-610.103 -6.393.630
Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-610.103 -6.393.630
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.730.374 -13.512.562
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -760.207 -7.092.824
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,8 2.430.859 -2.497.686
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 397.274 -9.782.058
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -6.115.527 676.437
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,8 1.317.227 5.183.569
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-3.415.209 -8.790.618
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
6.037.348 7.512.674
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14.190.482 13.443.343
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 14.190.482 13.443.343
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.153.134 -5.930.669
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -8.153.134 -5.930.669
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
9.558.746 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.558.746
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
12.180.885 -1.277.944
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
12.180.885 -1.277.944
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 2.884.612 2.528.660
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 15.065.497 1.250.716


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 15.065.497 2.884.612
Ticari Alacaklar
15.655.735 14.895.528
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6,7 11.719.096 13.284.931
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 3.936.639 1.610.597
Diğer Alacaklar
302.641 781.814
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7 181.328 675.661
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 121.313 106.153
Stoklar
9 3.209.995 3.607.269
Peşin Ödenmiş Giderler
584.457 2.539.759
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 584.457 2.539.759
Diğer Dönen Varlıklar
255.785 247.582
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
14 255.785 247.582
ARA TOPLAM
35.074.110 24.956.564
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
35.074.110 24.956.564
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
8.547 13.134
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 8.547 13.134
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
5 6.686.764 6.128.879
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 202.013.161 215.093.161
Maddi Duran Varlıklar
37.051.037 30.254.892
Arazi ve Arsalar
11 8.300.000 8.300.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
11 268.333 331.033
Binalar
11 18.573.487 18.981.685
Tesis, Makine ve Cihazlar
11 1.106.260 1.040.845
Taşıtlar
11 858.240 1.026.593
Mobilya ve Demirbaşlar
11 111.974 115.452
Yapılmakta Olan Yatırımlar
11 458.135 459.284
Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar
7.374.608 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.652 1.878
Diğer Haklar
11 1.652 1.878
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
245.761.161 251.491.944
TOPLAM VARLIKLAR
280.835.271 276.448.508
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.821.355 0
Ticari Borçlar
2.871.141 8.986.668
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7 526.753 283.924
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 2.344.388 8.702.744
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 855.022 750.047
Diğer Borçlar
335.636 277.790
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7 335.636 277.790
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 131.772 307.279
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.286.948 3.180.399
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 335.162 179.244
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.951.786 3.001.155
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 552.020 328.656
ARA TOPLAM
10.853.894 13.830.839
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
10.853.894 13.830.839
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.737.391 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.712.869 2.998.727
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 3.712.869 2.998.727
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
21 12.518.411 8.803.485
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
23.968.671 11.802.212
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
34.822.565 25.633.051
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
246.012.706 250.815.457
Ödenmiş Sermaye
15 54.000.000 54.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
15 290.189 290.189
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
15 4.576.864 4.576.864
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
24.754.973 66.796.579
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24.081.819 66.115.309
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
15 24.160.951 74.100.607
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-79132 -79.132 -7.985.298
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
673.154 681.270
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 1.035.543 1.035.543
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
164.169.000 31.051.907
Net Dönem Karı veya Zararı
22 -2.813.863 93.064.375
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
246.012.706 250.815.457
TOPLAM KAYNAKLAR
280.835.271 276.448.508


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 31.075.418 38.745.162 10.690.448 6.501.978
Satışların Maliyeti
16 -21.418.414 -27.076.314 -6.090.888 -4.276.194
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
9.657.004 11.668.848 4.599.560 2.225.784
BRÜT KAR (ZARAR)
9.657.004 11.668.848 4.599.560 2.225.784
Genel Yönetim Giderleri
-8.126.251 -6.033.372 -2.850.009 -2.208.477
Pazarlama Giderleri
-1.929.073 -1.663.352 -1.036.214 -590.000
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 2.251.218 2.923.797 1.005.945 845.670
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -2.416.350 -3.633.173 -389.072 -974.293
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-563.452 3.262.748 1.330.210 -701.316
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
610.103 6.408.042 -195.518 168.218
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 -14.412 -14.412
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
5 562.882 333.775 390.727 26.465
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
609.533 9.990.153 1.525.419 -521.045
Finansman Gelirleri
18 2.345.755 770.682 1.371.046 211.500
Finansman Giderleri
19 -1.558.252 -193.681 -488.326 -20.508
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.397.036 10.567.154 2.408.139 -330.053
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.210.899 1.097.178 757.345 -46.449
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -4.210.899 1.097.178 757.345 -46.449
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.813.863 11.664.332 3.165.484 -376.502
DÖNEM KARI (ZARARI)
22 -2.813.863 11.664.332 3.165.484 -376.502
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
22 -2.813.863 11.664.332 3.165.484 -376.502
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -0,05200000 0,21600000 0,05900000 -0,00700000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.988.888 -8.486.955 -654.836 -564.734
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 -9.434.752
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -2.479.864 -1.166.992 -816.494 -700.724
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-6.246 -6.949 -2.051 -5.193
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Diğer Paylar
-6.246 -6.949 -2.051 -5.193
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
497.222 2.121.738 163.709 141.183
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
0 1.886.950
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
5, 20 495.973 233.398 163.299 140.144
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilen İştirak ve İş Ortaklıklarının Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelirlerinden Paylar, Vergi Etkisi
1.249 1.390 410 1.039
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.988.888 -8.486.955 -654.836 -564.734
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-4.802.751 3.177.377 2.510.648 -941.236
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-4.802.751 3.177.377 2.510.648 -941.236



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1210606


BIST