KAP ***PRFXX*** PARAFİNANS FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor

***PRFXX*** PARAFİNANS FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 -690.398 3.335.282 120.242 8.025.218 60.790.344
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.006.261 -1.006.261
Kar Dağıtımı
721.959 3.414.371 -8.025.218 -3.888.888
Dağıtılan Temettü
-3.888.888 -3.888.888
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
721.959 -721.959
Diğer
8.025.218 -8.025.218
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -1.696.659 4.057.241 3.534.613 20.055.071 75.950.266
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 -1.696.659 4.057.241 3.534.613 20.055.071 75.950.266
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.809.550 -1.809.550
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
193.670 193.670
Kar Dağıtımı
1.820.449 10.456.844 -20.055.071 -7.777.778
Dağıtılan Temettü
-7.777.778 -7.777.778
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
1.820.449 1.820.449
Diğer
20.055.071 -20.055.071
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -3.506.209 6.071.360 13.991.457 81.798.588 148.355.196


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

ESAS FAALİYET GELİRLERİ
30 520.040.416 179.904.895
FAKTORİNG GELİRLERİ
30.1 520.040.416 179.904.895
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
30.1. 487.375.968 119.398.303
Diğer
487.375.968 119.398.303
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
30.1 32.664.448 60.506.592
Diğer
32.664.448 60.506.592
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0 0
KİRALAMA GELİRLERİ
0 0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0 0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
32 -289.583.559 -115.144.637
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-288.681.566 -114.776.540
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-901.993 -368.097
BRÜT KAR (ZARAR)
230.456.857 64.760.258
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
33 -87.696.433 -37.334.718
Personel Giderleri
-52.368.633 -22.219.060
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-332.357 -210.558
Genel İşletme Giderleri
-34.995.443 -14.905.100
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
142.760.424 27.425.540
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
34 12.842.185 3.388.364
Bankalardan Alınan Faizler
707.942 112.920
Diğer
12.134.243 3.275.444
KARŞILIK GİDERLERİ
35 -28.639.537 -1.628.638
Özel Karşılıklar
-28.639.537 -1.628.638
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
36 -6.824.927 -1.902.795
Diğer
-6.824.927 -1.902.795
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
120.138.145 27.282.471
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0 0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0 0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
120.138.145 27.282.471
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
14 -38.339.557 -7.227.400
Cari Vergi Karşılığı
-35.002.233 -7.235.694
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-3.337.324
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
8.294
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
81.798.588 20.055.071
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0 0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0 0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
81.798.588 20.055.071
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
81.798.588 20.055.071
Hisse Başına Kar (Zarar)

Hisse Başına Kar (Zarar)

HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)

SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu

ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
120.138.145 27.282.471
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
487.375.968 119.398.303
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-289.583.559 -115.144.637
Alınan Ücret ve Komisyonlar
32.664.448 60.506.592
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
1.933.033 995.856
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-52.368.633 -22.219.060
Diğer
-59.883.112 -16.254.583
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-180.281.770 -336.741.720
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-151.161.797 -338.485.618
Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-2.985.749 1.447.539
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
3.995.061 1.154.203
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
253.997 545.784
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
-30.383.282 -1.403.628
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-60.143.625 -309.459.249
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
-47.062.196 -865.668
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
2.842.456 59.723
Diğer
-1.615.880 -1.006.261
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-45.835.620 -1.812.206
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
102.096.737 334.009.769
Temettü Ödemeleri
-7.777.778 -3.888.888
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
94.318.959 330.120.881
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
0 0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-11.660.286 18.849.426
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
21.541.003 2.691.577
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
9.880.717 21.541.003


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
29.6 81.798.588 20.055.071
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
38 -1.809.550 -1.006.261
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.809.550 -1.006.261
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.585.072 -1.341.681
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
775.522 335.420
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
79.989.038 19.048.810


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

VARLIKLAR

NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3 9.880.717 9.880.717 18.541.003 18.541.003
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4 0 0 3.000.000 3.000.000
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
0 0 0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0 0 0 0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
7 806.843.057 806.843.057 656.499.237 656.499.237
Faktoring Alacakları
7.1 806.843.057 806.843.057 655.681.260 655.681.260
Diğer Faktoring Alacakları
806.843.057 806.843.057 655.681.260 655.681.260
Tasarruf Finansman Alacakları
0 0 0 0
Finansman Kredileri
0 0 0 0
Kiralama İşlemleri (Net)
0 0 0 0
Takipteki Alacaklar
7.2 1.316.263 1.316.263
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-498.286 -498.286
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0 0 0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
9 58.941.048 58.941.048 14.665.184 14.665.184
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
10 101.763 101.763 157.887 157.887
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0 0 0 0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
0 0 0 0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
14 0 0 96.886 96.886
DİĞER AKTİFLER
15 10.186.663 10.186.663 6.286.051 6.286.051
ARA TOPLAM
885.953.248 885.953.248 699.246.248 699.246.248
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
12 1.200 1.200 1.200 1.200
Satış Amaçlı
1.200 1.200 1.200 1.200
VARLIKLAR TOPLAMI
885.954.448 885.954.448 699.247.448 699.247.448
YÜKÜMLÜLÜKLER

ALINAN KREDİLER
16 710.604.453 710.604.453 608.507.716 608.507.716
FAKTORİNG BORÇLARI
17 5.248.399 5.248.399 1.253.338 1.253.338
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0 0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
19 1.886.652 1.886.652 1.632.655 1.632.655
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
0 0 0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0 0 0
KARŞILIKLAR
23 2.491.595 2.491.595 1.677.581 1.677.581
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
23.1 2.491.595 2.491.595 1.677.581 1.677.581
CARİ VERGİ BORCU
24 8.792.965 8.792.965 5.814.285 5.814.285
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
26 2.464.916 2.464.916
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0 0 0 0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
27 6.110.272 6.110.272 4.411.607 4.411.607
ARA TOPLAM
737.599.252 737.599.252 623.297.182 623.297.182
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0 0 0 0
ÖZKAYNAKLAR
29 148.355.196 148.355.196 75.950.266 75.950.266
Ödenmiş Sermaye
29.1 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
29.3 -3.506.209 -3.506.209 -1.696.659 -1.696.659
Kar Yedekleri
29.5 6.071.360 6.071.360 4.057.241 4.057.241
Yasal Yedekler
5.877.690 5.877.690 4.057.241 4.057.241
Diğer Kar Yedekleri
193.670 193.670
Kar veya Zarar
29.6 95.790.045 95.790.045 23.589.684 23.589.684
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
29.6.1 13.991.457 13.991.457 3.534.613 3.534.613
Dönem Net Kâr veya Zararı
29.6.2 81.798.588 81.798.588 20.055.071 20.055.071
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
885.954.448 885.954.448 699.247.448 699.247.448


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR

NAZIM HESAP KALEMLERİ

RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0 0 0 0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
189.957.838 189.957.838 105.557.422 105.557.422
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0 0 0 0
ALINAN TEMİNATLAR
39 4.809.890.437 4.809.890.437 4.779.374.573 4.779.374.573
VERİLEN TEMİNATLAR
39 1.012.888.000 1.012.888.000 687.888.000 687.888.000
TAAHHÜTLER
0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0 0 0 0
EMANET KIYMETLER
39 940.911.426 940.911.426 706.299.950 706.299.950
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
6.953.647.701 6.953.647.701 6.279.119.945 6.279.119.945



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1262810


BIST