KAP ***TKFEN*** TEKFEN HOLDİNG A.Ş.( Holding Finansal Rapor

***TKFEN*** TEKFEN HOLDİNG A.Ş.( Holding Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.151.485 1.407.988
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-121.198 -748.609
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
-129.984 -532.275
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 12.188 -260.384
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-3.402 44.050
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-3.402 44.050
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-430.897 -2.146.500
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
24 -876.383 -1.170.900
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
556.074 -1.244.861
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-110.588 269.261
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-110.588 269.261
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-552.095 -2.895.109
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.703.580 -1.487.121
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-11.977 -26.433
Ana Ortaklık Payları
-1.691.603 -1.460.688


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 6.592.988 6.840.561
Finansal Yatırımlar
6 1.099.952 2.914.871
Ticari Alacaklar
8 5.995.589 6.841.879
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
59.770 108.979
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5.935.819 6.732.900
Diğer Alacaklar
9 174.134 180.392
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
174.134 180.392
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
1.081.631 3.881.099
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
11 1.081.631 3.881.099
Türev Araçlar
35 36.012 14.052
Stoklar
10 9.879.184 13.374.350
Peşin Ödenmiş Giderler
18 1.079.892 1.030.880
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.079.892 1.030.880
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
32 468.306 705.867
Diğer Dönen Varlıklar
23 876.019 823.114
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
876.019 823.114
ARA TOPLAM
27.283.707 36.607.065
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
31 126.028 434.435
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
27.409.735 37.041.500
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 3.126.083 3.428.523
Ticari Alacaklar
8 998.377 581.866
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
998.377 581.866
Diğer Alacaklar
9 113.642 106.652
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
113.642 106.652
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 1.731.155 1.736.980
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 1.617.524 1.675.431
Maddi Duran Varlıklar
14 15.450.839 15.604.249
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 404.051 242.078
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
389.692 488.557
Şerefiye
17 240.599 313.810
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 149.093 174.747
Peşin Ödenmiş Giderler
18 63.205 77.965
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
63.205 77.965
Ertelenmiş Vergi Varlığı
32 1.321.147 524.476
Diğer Duran Varlıklar
23 122.362 142.436
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
122.362 142.436
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
25.338.077 24.609.213
TOPLAM VARLIKLAR
52.747.812 61.650.713
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 6.390.315 4.173.693
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 382.770 315.202
Ticari Borçlar
8 11.029.899 17.410.554
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
91.031 15.017
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10.938.868 17.395.537
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 397.765 282.563
Diğer Borçlar
9 507.161 389.719
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11.727 12.734
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
495.434 376.985
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
1.524.600 1.743.034
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
11 1.524.600 1.743.034
Türev Araçlar
35 67.741 582.775
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18 3.145.658 3.481.077
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.145.658 3.481.077
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
32 626.617 635.985
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.007.071 1.118.199
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 296.729 440.220
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
20 2.710.342 677.979
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
23 34.687 5.229
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
34.687 5.229
ARA TOPLAM
27.114.284 30.138.030
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
27.114.284 30.138.030
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 2.407.660 3.290.868
Ticari Borçlar
8 77.579 591.672
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
77.579 591.672
Diğer Borçlar
9 161.534 333.134
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
161.534 333.134
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18 912 933
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
912 933
Uzun Vadeli Karşılıklar
645.106 809.643
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 645.106 809.612
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
20 0 31
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
32 308.909 1.155.574
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.601.700 6.181.824
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
30.715.984 36.319.854
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
24 21.692.859 24.979.913
Ödenmiş Sermaye
370.000 370.000
Sermaye Düzeltme Farkları
4.653.580 4.653.580
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
3.847.647 3.847.647
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.238.200 -2.117.002
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
-2.063.932 -1.925.896
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-174.268 -191.106
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
803.165 1.223.813
Yabancı Para Çevrim Farkları
812.573 1.678.707
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
35 -9.408 -454.894
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
3.393.483 3.184.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
12.012.941 12.428.925
Net Dönem Karı veya Zararı
-1.149.757 1.388.942
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
338.969 350.946
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
22.031.828 25.330.859
TOPLAM KAYNAKLAR
52.747.812 61.650.713


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
25 43.136.005 54.992.324
TOPLAM HASILAT
43.136.005 54.992.324
Satışların Maliyeti
25 -41.907.027 -52.197.285
TOPLAM MALİYETLER
-41.907.027 -52.197.285
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.228.978 2.795.039
BRÜT KAR (ZARAR)
1.228.978 2.795.039
Genel Yönetim Giderleri
26 -1.664.650 -1.611.988
Pazarlama Giderleri
26 -1.814.604 -1.538.919
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
26 -56.280 -49.516
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 2.723.427 4.614.484
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -4.122.286 -5.458.258
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 57.661 1.520.793
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-3.647.754 271.635
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 2.118.760 1.810.184
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
29 -227.088 -522.342
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.756.082 1.559.477
Finansman Gelirleri
30 1.557.331 2.908.183
Finansman Giderleri
30 -2.038.314 -2.465.439
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
462.342 -315.046
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-1.774.723 1.687.175
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
32 623.238 -279.187
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-1.107.422 -531.288
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.730.660 252.101
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.151.485 1.407.988
DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.151.485 1.407.988
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-1.728 19.046
Ana Ortaklık Payları
-1.149.757 1.388.942
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 33 -3,10700000 3,75400000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.433.216 1.319.164
Dönem Karı (Zararı)
-1.151.485 1.407.988
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
4.976.014 3.782.647
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15,16 1.498.199 1.665.827
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
25,29 70.902 -56.779
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
8,20,22 2.008.797 -243.039
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
29 -58.816 -41.092
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
30 855.297 449.968
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
6,29,37 -68.776 334.970
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
12 -57.661 -1.520.793
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
32 -623.238 279.186
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
29 -207.329 -90.694
Satış Amaçlı veya Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
29 -508.489 -26.334
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
29 0 -39.666
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
2.067.128 3.071.093
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
977.038 -2.459.720
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 1.814.919 -2.774.541
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 393.479 860.769
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
9 -33.563 450.778
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
2.799.468 1.162.775
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
11 2.799.468 1.162.775
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 3.399.721 -2.658.771
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
18 -38.866 -99.537
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -6.895.755 -1.069.515
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 115.202 -60.901
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
-218.434 504.169
Devam Eden İnşaat Ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış)
11 -218.434 504.169
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9 -23.693 147.847
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
18 -335.440 1.077.207
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
4.801.567 2.730.915
Ödenen Faiz
-1.036.290 -706.931
Alınan Faiz
180.993 256.964
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22 -403.046 -428.384
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
20 -2.586 -2.112
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
32 -1.107.422 -531.288
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-90.034 -1.544.822
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
0 78.498
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
37 2.262 108.133
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6,37 -46.131 -184.779
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14,16 488.740 120.845
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14,16 -1.448.463 -1.838.931
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 0 32.360
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -6.930 -27.209
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
31 857.058 38.726
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
18 4.614 86.443
Alınan Temettüler
29 58.816 41.092
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
73.231 -537.254
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 6.525.261 12.874.961
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -4.663.239 -12.697.723
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -193.340 -110.242
Ödenen Temettüler
24 -1.595.451 -604.250
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.416.413 -762.912
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-2.663.986 -6.103.593
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-247.573 -6.866.505
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6.840.561 13.707.066
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6.592.988 6.840.561


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
370.000 4.653.580 3.847.647 -1.386.024 17.631 -1.368.393 2.804.128 520.706 3.324.834 2.724.932 11.998.169 1.494.082 13.492.251 27.044.851 377.379 27.422.230
Transferler
459.076 1.035.006 -1.494.082 -459.076
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-539.872 -208.737 -748.609 -1.125.421 -975.600 -2.101.021 1.388.942 1.388.942 -1.460.688 -26.433 -1.487.121
Dönem Karı (Zararı)
1.388.942 1.388.942 1.388.942 19.046 1.407.988
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-539.872 -208.737 -748.609 -1.125.421 -975.600 -2.101.021 -2.849.630 -45.479 -2.895.109
Kar Payları
-604.250 -604.250 -604.250 -604.250
Dönem Sonu Bakiyeler
370.000 4.653.580 3.847.647 -1.925.896 -191.106 -2.117.002 1.678.707 -454.894 1.223.813 3.184.008 12.428.925 1.388.942 13.817.867 24.979.913 350.946 25.330.859
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
370.000 4.653.580 3.847.647 -1.925.896 -191.106 -2.117.002 1.678.707 -454.894 1.223.813 3.184.008 12.428.925 1.388.942 13.817.867 24.979.913 350.946 25.330.859
Transferler
209.475 1.179.467 -1.388.942 -209.475
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-138.036 16.838 -121.198 -866.134 445.486 -420.648 -1.149.757 -1.149.757 -1.691.603 -11.977 -1.703.580
Dönem Karı (Zararı)
-1.149.757 -1.149.757 -1.149.757 -1.728 -1.151.485
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-138.036 16.838 -121.198 -866.134 445.486 -420.648 -541.846 -10.249 -552.095
Kar Payları
-1.595.451 -1.595.451 -1.595.451 -1.595.451
Dönem Sonu Bakiyeler
370.000 4.653.580 3.847.647 -2.063.932 -174.268 -2.238.200 812.573 -9.408 803.165 3.393.483 12.012.941 -1.149.757 10.863.184 21.692.859 338.969 22.031.828



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1274226


BIST